特拉维夫,以色列,2022年12月29日/价值/——安乐美资本有限公司(纽约证券交易所股票代码:ELLO)(纽约证券交易所股票代码:ELLO)(“Ellomay”或“公司”)是一家可再生能源和电力生产商,也是可再生能源和电力项目的开发商欧洲和以色列,今天公布了截至3个月和9个月的未经审计的财务业绩2022年9月30日.
9个月期间的财务要件已结束2022年9月30日
- 截至9个月的收入约为4470万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的收入约为3370万欧元2021年9月30日.增加的主要原因是电力价格大幅上涨西班牙以及连接到Ellomay Solar的电网,这是一个28兆瓦的光伏设施西班牙("Ellomay太阳能期间”)2022年6月,公司据此开始确认收入。
- 截至9个月的运营费用约为1840万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的收入约为1170万欧元2021年9月30日.运营费用的增加主要是由于引入了西班牙RDL 17/2021,该RDL确定了减少,目前有效到2021年2022年12月31日西班牙不排放温室气体的生产设施的发电活动的回报,通过生产设施向西班牙政府支付一部分收入来实现。运营费用的增加也是由于公司的沼气业务荷兰受到战争的影响乌克兰导致某些原材料短缺,交货价格上涨,并从连接到Ellomay太阳能电网期间2022年6月,公司据此开始确认费用。截至9个月的折旧和摊销费用约为1190万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的收入约为1110万欧元2021年9月30日.
- 截至9个月的项目开发成本约为270万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的收入约为180万欧元2021年9月30日.项目开发成本的增加主要是由于与光伏项目相关的开发费用意大利.
- 截至9个月的一般和行政费用约为500万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的收入约为390万欧元2021年9月30日.增加的主要原因是董事责任保险费用增加,根据新生效的管理服务协议支付的管理费增加2021年7月1日以及提高员工工资。
- 在消除公司间交易后,截至9个月,股权投资的利润份额约为60万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的收入约为30万欧元2021年9月30日.权益被投资方利润份额的增加主要是由于Dorad Energy Ltd.收入的增加。多拉德公司由于产量增加和电价上涨,部分被产量增加和电价上涨导致的经营费用增加所抵消。
- 截至9个月的融资费用净额约为770万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的收入约为1040万欧元2021年9月30日.筹资费用净额减少的主要原因是汇率差异造成的费用在截至9个月的期间约为110万欧元2022年9月30日,主要与新以色列谢克尔(“NIS”)现金和现金等价物以及公司以新以色列谢克尔计价的债券有关,与截至2021年9月30日的9个月的费用约220万欧元相比,这是由于截至2022年9月30日的9个月期间欧元兑新谢克尔贬值1%造成的,而截至2021年9月30日的9个月期间欧元兑新谢克尔贬值5.3%造成的。以及与提前偿还公司B轮债券有关的2021年记录的约80万欧元的费用。
- 截至9个月的所得税约为200万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的税收优惠约为80万欧元2021年9月30日.增加的主要原因是电力价格大幅上涨西班牙,导致公司西班牙子公司的应税收入增加。
- 截至9个月的亏损约为230万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的亏损约为580万欧元2021年9月30日.
- 截至9个月的其他综合损失总额约为6180万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的收入约为890万欧元2021年9月30日.其他综合损失总额的增加主要是由于现金流套期保值公允价值的变化造成的,包括金融电力互换导致的负债公允价值的重大增加,该电力互换覆盖了Talasol光伏电站约80%的产量(“TalasolPPA”)。由于2011年电价大幅上涨,Talasol PPA经历了高度波动欧洲自从军事冲突开始以来俄罗斯和乌克兰.根据套期会计准则,Talasol PPA公允价值的变化通过套期准备金记录在公司股东权益中,而不是通过累积赤字/留存收益记录。这些变化不会影响公司的合并净利润/亏损或公司的合并现金流量。由于公司控制Talasol, Talasol PPA(包括少数股权)公允价值变化的总影响被合并到公司的财务报表和总股本中。随着与Talasol PPA相关的负债公允价值的增加,只要价格保持相对较高,电价的上涨已经并预计将继续对Talasol出售不受Talasol PPA约束的产能的收入产生积极影响,从而导致Talasol的净收入和现金流的预期增加。
- 截至9个月的综合损失总额约为6410万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的收入约为1470万欧元2021年9月30日.
- 公司的流动负债截至2022年9月30日,包括与Talasol PPA相关的负债,金额约为4430万欧元,这是由于与Talasol PPA相关的负债公允价值增加所致。如上所述,与Talasol PPA相关的负债公允价值的增加不会影响公司的现金流,因为Talasol出售电力的收入预计将超过其对Talasol PPA供应商的负债和付款。根据适用的会计准则,公司必须将未来支付给Talasol PPA供应商的预期款项的公允价值确认为负债,但不将来自Talasol光伏电站的预期收入确认为资产。
- 截至9个月的EBITDA约为1920万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的收入约为1650万欧元2021年9月30日.见本新闻稿第13页有关这些数字与损益的对账表。
- 截至9个月,经营活动提供的净现金约为1390万欧元2022年9月30日相比之下,截至9个月的收入约为1380万欧元2021年9月30日.
- 根据《国际会计准则第16号》修订的要求,物业、厂房及设备"(“IAS 16修正案”),公司追溯应用《国际会计准则第16号修正案》,并修订了截至截止年度的财务业绩2021年12月31日9个月结束了2021年9月30日.国际会计准则第16号修订要求公司确认Talasol光伏电站开始与电网连接的结果(2020年12月),而不是承认从取得PAC(初步验收证书)开始的结果2021年1月27日.修订主要包括确认固定资产余额的增加,以抵消截至年的留存收益和递延所得税的相应增加2021年12月31日,以及收入和支出的增加,而截至截至的九个月的税收优惠和净亏损相应减少2021年9月30日,这一年结束了2021年12月31日.
CEO对2022年前9个月的评估
公司的活动分为两个主要领域:
- 开发建设——在光伏领域开发了一批积压项目意大利,西班牙和以色列在马纳拉悬崖(Manara Cliff)建设抽水蓄能项目以色列和PV的构造意大利;和
- 运营和改进-公司管理、运营和改进其发电项目以色列,西班牙和荷兰(沼气)。
在2022年前9个月,公司实现了为自己设定的目标。公司2022年前9个月的收入约为44.7欧元,与去年同期相比增长了约33%。
2022年前9个月的运营现金流约为1390万欧元,其中包括约330万欧元的扣除,这是由于根据税收评估协议(应付所得税的时间差异)向以色列税务机关支付的与Talmei Yosef光伏电站有关的非经常性预缴所得税,以及主要由于光伏投资组合的先进开发而增加的项目开发成本意大利而在以色列.
2022年前9个月的营业利润约为740万欧元,与去年同期相比增长约36%。
2022年前9个月的EBITDA约为19.2欧元,与去年同期相比增长约17%。
活动西班牙:埃洛梅太阳能光伏电站西班牙(28兆瓦光伏)在2022年第二季度末接入电网,因此其对第二季度的影响可以忽略不计。在2022年第三季度,该光伏电站满负荷运行,产生了约290万欧元的收入(根据先前的估计,该项目预计将产生约300万欧元的平均年收入)。Talasol光伏电站位于西班牙(300兆瓦光伏),由公司持有51%,满足所有预期,在2022年前9个月产生的收入约为2950万欧元。Talasol是其电力捕获价格(PPA)的金融对冲的一方,其约80%的生产(基于P-50的75%)和Talasol生产的剩余电力直接出售给电网,目前价格要高得多。金融套期保值公允价值的变化是由于年电价的显著上涨欧洲并在公司资产负债表上以资本公积作为负债记录。这些变动不会影响公司的损益和现金流,也不需要增加抵押品。
活动意大利:公司拥有约600兆瓦处于后期开发阶段的光伏项目,其中约200兆瓦已获得许可。在这200兆瓦的光伏项目中,20兆瓦正在建设中,其余的(约180兆瓦)预计将在2023年开始建设。
该公司还有其他处于早期开发阶段的项目,其目标是到2025年在不同程度的开发和运营中达到约1,000兆瓦的光伏投资组合。
该公司正在与该领域一家领先的欧洲银行就600兆瓦光伏项目的融资协议进行谈判,这些项目处于后期开发阶段。
活动以色列:
Manara抽水蓄能项目(公司股份为83.34%):Manara Cliff抽水蓄能项目容量为156兆瓦,目前处于后期建设阶段,预计将于2026年下半年投入商业运营,平均年收入为7400万欧元,EBITDA为3300万欧元。该公司和该项目的另一个股东Ampa投资了该项目所需的股权,其余资金来自由Ampa牵头的一个贷款财团Mizrahi银行,范围约为11.8亿谢克尔.
光伏牌照与储能结合发展:
1.Komemiyut项目是一个250兆瓦的项目,计划生产21兆瓦的光伏和47兆瓦/小时的电池。我们获得了接入电网的许可。该项目正在申请建筑许可证。建设计划于2023年第三季度开始。
2.Qelahim项目是一个145兆瓦的项目,计划生产15兆瓦的光伏和33兆瓦/小时的电池。我们获得了并网的批准,该项目正处于分区审批的最后阶段。
3.Talmei Yosef项目是对现有项目(截至目前9兆瓦光伏)的扩展,增加了104个dunam,设计用于10兆瓦光伏和22兆瓦/小时的电池。分区批准申请已经提交,预计将在2023年第一季度收到批准。
4.Talmei Yosef电池储能项目,一个30 dunam的项目,计划约400兆瓦/小时。该工程是针对高压储能系统的调节而设计的。项目分区已获批准。
5.Sharsheret项目是一个205兆瓦的项目,计划生产20兆瓦的光伏和44兆瓦/小时的电池。该项目的分区申请预计将在未来几周内提交。
6.另外250杜纳姆-正在高级规划阶段。
多拉德电站:天然气从卡里什水库开始流动2022年11月.Karish储层的天然气有望降低Dorad的天然气成本。电费的变动,将于年内生效2023年1月,即增加“PISGA”/高峰(高耗电)小时数,消除“GEVA”(平均耗电)小时数,有望降低电站的运行费用。
活动荷兰:与战争有关乌克兰以及俄罗斯天然气供应的中断欧洲,在沼气领域有了实质性的变化荷兰和欧洲.欧洲一般说来荷兰具体来说,他们设定了雄心勃勃的目标,即增加废物天然气产量。目前正在考虑各种激励措施,其中最主要的是提高绿色证书的价格,截至今天,这些证书的市场价格已从平均每立方米13-15欧分增加到30欧分左右45欧元每立方米几美分。该公司的全资荷兰子公司达成协议,在2023年以价格出售240万立方米的绿色证书74欧元每立方米几美分。该公司的荷兰子公司预计将在2023年生产约1400万至1500万立方米的天然气,预计将以比2022年高得多的价格出售。公司2023年的预期收入约为450万欧元,而2022年绿色证书的销售收入约为180万欧元。
根据2022年的平均价格确定的2023年的天然气价格预计也将高于这一水平90欧元这一价格高于给予该公司荷兰子公司的补贴上限(约为每立方米50美分)75欧元每立方米几美分)。因此,在2023年,也可能在2024年,荷兰子公司将暂时退出补贴制度。在2023年和2024年期间不使用补贴将使荷兰子公司能够将补贴期限(最初为12年)的终止推迟两年。
另一方面,由于战争乌克兰在美国,以农业残留物为基础的原料价格以及运输成本和电力价格(增加了十倍)都有所增加。这些情况导致开支增加;然而,公司预计收入的增长将超过支出的增长。收入的增加已经部分反映在绿色证书的高价格上,预计在2023年将继续反映出来,因为绿色证书的价格预计将继续上涨,此外天然气价格预计也将居高不下。
电价的上涨荷兰并没有实质性影响公司拥有的三个沼气设施中的两个,这些设施为自己生产电力和热量。然而,被收购的Gelderland项目2020年12月由于不具备自行发电和供热的条件,而且需要支付电费,因此受到电价上涨的不利影响。在2022年5月在美国,Gelderland收到了批准其设施发电和供热补贴的通知2022年8月在美国,订购了一台发电机(CHP),预计将开始生产电力,供Gelderland设施的自用2023年2月.此后,该公司在荷兰的所有生物天然气设施将不再受到电价的影响。
公司预计,随着沼气田重要性的提高,沼气田将进入一个新的时代。在荷兰,新法例已获通过,规定气体供应商须由2024年1月1日逐步将绿色气体纳入其供给量的20%。这项立法,加上对沼气行业绿色证书的需求不断增长,预计将大大改善沼气设施的预期效果。
非国际财务报告准则财务指标的使用
EBITDA是非国际财务报告准则的衡量标准,定义为扣除财务费用、净额、税项、折旧和摊销前的收益。本公司提出这一指标是为了增进对公司经营业绩的了解,并使各时期之间具有可比性。虽然公司认为EBITDA是比较经营业绩的重要衡量标准,但EBITDA不应单独考虑,也不应取代净收入或根据国际财务报告准则编制的其他经营报表或现金流量数据,作为盈利能力或流动性的衡量标准。EBITDA不考虑公司的承诺,包括资本支出和限制现金,因此不一定指示可酌情使用的金额。并非所有公司都以相同的方式计算EBITDA,所提出的措施可能与其他公司提出的类似标题的措施不具有可比性。公司的EBITDA可能不能反映公司的历史经营业绩;它也不是用来预测潜在的未来结果。本公司在内部使用该指标作为业绩指标,并相信当该指标与国际财务报告准则指标相结合时,它增加了有关本公司经营业绩的有用信息。本新闻稿第13页提供了基于国际财务报告准则和非国际财务报告准则的业绩之间的调节。
关于Ellomay Capital Ltd.
Ellomay是一家以色列公司,其股票在纽约证券交易所美国和特拉维夫证券交易所注册,交易代码为“ELLO”。自2009年以来,Ellomay Capital将其业务重点放在可再生能源和电力领域欧洲和以色列.
迄今为止,Ellomay已经评估了许多机会,并在可再生能源、清洁能源和自然资源行业投入了大量资金以色列,意大利和西班牙,包括:
- 约35.9兆瓦的光伏电站在西班牙以及一座约9兆瓦的光伏发电厂以色列;
- 9.375%的间接权益Dorad Energy Ltd.,该公司拥有并经营其中一家以色列的最大的私人发电厂,生产能力约860兆瓦,约占6%-8%以色列的总电流耗电量;
- Talasol在Talaván, Cáceres市拥有一座峰值容量为300兆瓦的光伏电站,西班牙;
- Groen Gas Goor B.V., Groen Gas Oude-Tonge B.V.和Groen Gas Gelderland B.V.是在美国运营厌氧消化工厂的项目公司荷兰天然气产能分别为每年300万、380万和950万立方英尺(许可生产750万立方英尺);
- Ellomay抽水蓄能(2014)有限公司的83.333%,该公司参与了在Manara Cliff建造156兆瓦抽水蓄能水电站的项目,以色列.
有关Ellomay的更多信息,请访问http://www.ellomay.com.
与前瞻性陈述相关的信息
本新闻稿包含涉及重大风险和不确定性的前瞻性陈述,包括基于公司管理层当前预期和假设的陈述。除历史事实陈述外,本新闻稿中包含的有关公司计划和目标、管理层期望和假设的所有陈述均为前瞻性陈述。某些词语的使用,包括“估计”、“项目”、“打算”、“期望”、“相信”及类似表达,旨在识别1995年《私人证券诉讼改革法案》意义范围内的前瞻性陈述。本公司可能无法实际实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或期望,阁下不应过分依赖本公司的前瞻性陈述中。各种重要因素可能导致实际结果或事件与公司前瞻性陈述中可能表达或暗示的结果或事件产生重大差异,包括双方之间持续战争的影响俄罗斯和乌克兰包括其对电价的影响、原材料的可用性和供应变化的中断、Covid-19大流行对公司运营和项目的影响(包括与公司经营所在国家当局采取的措施有关的影响)、电力市场价格和需求的变化、监管变化;包括延长现有的或批准新的规章制度,增加可再生能源制造商的运营费用西班牙利率和通货膨胀的上升,公司设施运营所需资源(如废物和天然气)的供应和价格的变化以及石油价格的变化,以及公司拥有的发电厂运营或建设中的技术和其他中断。本公司不时向美国证券交易委员会提交的文件(包括其20-F表格年度报告)中详细描述了与本公司业务相关的这些风险和其他风险及不确定性。前瞻性陈述是在此日期做出的,公司不承担更新前瞻性陈述的任何义务,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
联系人:
Kalia Rubenbach (Weintraub)
首席财务官
电话:+972 (3)797-1111
电子邮件:(电子邮件保护)
Ellomay资本有限公司及其子公司 |
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中期财务状况汇总报表 |
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9月30日 |
12月31日 |
9月30日 |
|
2022 |
2021 |
2022 |
|
(未经审计的) |
(审计) |
(未经审计的) |
|
千欧元 |
翻译成 |
||
资产 |
|||
流动资产: |
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现金及现金等价物 |
48487年 |
41229年 |
47704年 |
有价证券 |
1851年 |
1946年 |
1821年 |
短期存款 |
- |
28410年 |
- |
限制现金 |
4280年 |
1000年 |
4211年 |
特许项目应收账款 |
1907年 |
1784年 |
1876年 |
贸易及其他应收款项 |
8224年 |
9487年 |
8091年 |
64749年 |
83856年 |
63703年 |
|
非流动资产 |
|||
权益投资占被投资方 |
34972年 |
34029年 |
34407年 |
投资预支款 |
1554年 |
1554年 |
1529年 |
特许项目应收账款 |
26785年 |
26909年 |
26353年 |
固定资产 |
366825年 |
340897年 |
360903年 |
使用权资产 |
29373年 |
23367年 |
28899年 |
无形资产 |
4670年 |
4762年 |
4595年 |
限制现金及存款 |
21296年 |
15630年 |
20952年 |
递延所得税 |
35397年 |
12952年 |
34826年 |
长期应收账款 |
9646年 |
5388年 |
9490年 |
衍生品 |
1577年 |
2635年 |
1552年 |
532095年 |
468123年 |
523506年 |
|
总资产 |
596844年 |
551979年 |
587209年 |
负债与权益 |
|||
流动负债 |
|||
长期银行贷款的当前到期日 |
12417年 |
126180年 |
12217年 |
长期贷款的当前到期日 |
10000年 |
16401年 |
9839年 |
当前到期的债券 |
19785年 |
19806年 |
19466年 |
贸易应付款项 |
2210年 |
2904年 |
2172年 |
其他应付款项 |
18322年 |
20806年 |
18026年 |
衍生品的当前到期日 |
44332年 |
14783年 |
43616年 |
租赁负债的当前到期日 |
743 |
4329年 |
731 |
107809年 |
205209年 |
106067年 |
|
非流动负债 |
|||
长期租赁负债 |
20632年 |
15800年 |
20299年 |
长期银行贷款 |
219658年 |
39093年 |
216112年 |
其他长期贷款 |
21697年 |
37221年 |
21347年 |
信用债券 |
98991年 |
117493年 |
97393年 |
递延所得税 |
6653年 |
9044年 |
6546年 |
其他长期负债 |
2802年 |
3905年 |
2757年 |
衍生品 |
64577年 |
10107年 |
63534年 |
435010年 |
232663年 |
427988年 |
|
总负债 |
542819年 |
437872年 |
534055年 |
股本 |
|||
股本 |
25605年 |
25605年 |
25192年 |
股票溢价 |
85973年 |
85883年 |
84585年 |
库存股份 |
(1736) |
(1736) |
(1708) |
非控股权益交易准备金 |
5697年 |
5697年 |
5605年 |
储备 |
(22214) |
7288年 |
(21855) |
累积赤字 |
(10685) |
(6899) |
(10512) |
归属于股东的权益总额该公司 |
82640年 |
115838年 |
81307年 |
出于兴趣 |
(28615) |
(1731) |
(28153) |
总股本 |
54025年 |
114107年 |
53154年 |
负债及权益合计 |
596844年 |
551979年 |
587209年 |
*方便换算成美元(截至2022年9月30日汇率):1欧元=0.984美元)
Ellomay资本有限公司及其子公司 |
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综合亏损的浓缩合并中期报表 |
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三个月 |
九个月 |
这一年 |
这九个月 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
2021 |
2022 |
||
未经审计的 |
未经审计的 |
经审计的 |
未经审计的 |
||||
千欧元 |
千欧元 |
千欧元 |
方便 |
||||
收入 |
15529年 |
13311年 |
44725年 |
33704年 |
45721年 |
44003年 |
|
营业费用 |
(5297) |
(4145) |
(18429) |
(11717) |
(17590) |
(18131) |
|
折旧及摊销费用 |
(3873) |
(4002) |
(11851) |
(11078) |
(15116) |
(11660) |
|
总利润 |
6359年 |
5164年 |
14445年 |
10909年 |
13015年 |
14212年 |
|
项目开发成本 |
(1126) |
(726) |
(2680) |
(1845) |
(2508) |
(2637) |
|
一般及行政开支 |
(1669) |
(1377) |
(4966) |
(3949) |
(5661) |
(4886) |
|
被投资方的权益利润份额 |
1158年 |
1056年 |
556 |
284 |
117 |
547 |
|
营业利润 |
4722年 |
4117年 |
7355年 |
5399年 |
4963年 |
7236年 |
|
融资收入 |
844 |
630 |
2655年 |
2346年 |
2931年 |
2612年 |
|
与衍生工具和权证有关的融资收入(费用)净额 |
677 |
(294) |
1015年 |
(403) |
(841) |
999 |
|
与项目融资有关的融资费用 |
(1957) |
(1870) |
(5846) |
(5528) |
(17800) |
(5752) |
|
与债券有关的融资费用 |
(943) |
(36) |
(2286) |
(2800) |
(3220) |
(2249) |
|
非控股股东发放贷款的融资费用 |
(331) |
(565) |
(1223) |
(1504) |
(2055) |
(1203) |
|
其他融资费用 |
(3850) |
(2165) |
(2056) |
(2549) |
(5899) |
(2023) |
|
融资费用净额 |
(5560) |
(4300) |
(7741) |
(10438) |
(26884) |
(7616) |
|
收入税前亏损 |
(838) |
(183) |
(386) |
(5039) |
(21921) |
(380) |
|
税收优惠(所得税) |
(863) |
(456) |
(1950) |
(762) |
2281年 |
(1919) |
|
本期损失 |
(1701) |
(639) |
(2336) |
(5801) |
(19640) |
(2299) |
|
损失归属于: |
|||||||
公司拥有人 |
(2564) |
(1487) |
(3786) |
(6739) |
(15090) |
(3726) |
|
非控制性的利益 |
863 |
848 |
1450年 |
938 |
(4550) |
1427年 |
|
本期损失 |
(1701) |
(639) |
(2336) |
(5801) |
(19640) |
(2299) |
|
其他综合损失项目 |
|||||||
综合收益(亏损)初始确认后 |
|||||||
外币折算差异为国外经营 |
4889年 |
3904年 |
1206年 |
5588年 |
12284年 |
1186年 |
|
现金流量套期的公允价值变动的有效部分 |
(31879) |
(7444) |
(63821) |
(12646) |
(13429) |
(62791) |
|
转入损益的现金流量套期的公允价值变动净额 |
- |
(647) |
821 |
(1872) |
(3353) |
808 |
|
其他综合损失合计 |
(26990) |
(4187) |
(61794) |
(8930) |
(4498) |
(60797) |
|
其他综合损失原因: |
|||||||
公司拥有人 |
(10451) |
(372) |
(29502) |
(2136) |
3124年 |
(29026) |
|
非控制性的利益 |
(16539) |
(3815) |
(32292) |
(6794) |
(7622) |
(31771) |
|
其他综合损失在这一时期 |
(26990) |
(4187) |
(61794) |
(8930) |
(4498) |
(60797) |
|
当期综合损失总额 |
(28691) |
(4826) |
(64130) |
(14731) |
(24138) |
(63096) |
|
总综合损失原因: |
|||||||
公司拥有人 |
(13015) |
(1859) |
(33288) |
(8875) |
(11966) |
(32752) |
|
非控制性的利益 |
(15676) |
(2967) |
(30842) |
(5856) |
(12172) |
(30344) |
|
当期综合损失总额 |
(28691) |
(4826) |
(64130) |
(14731) |
(24138) |
(63096) |
|
每股基本净亏损 |
(0.20) |
(0.27) |
(0.29) |
(0.55) |
(1.18) |
(0.30) |
|
摊薄后每股净亏损 |
(0.20) |
(0.27) |
(0.29) |
(0.55) |
(1.18) |
(0.30) |
|
*方便换算成美元(截至2022年9月30日汇率):1欧元=0.984美元)
Ellomay资本有限公司及其子公司 |
||||||||||
简明合并权益变动表 |
||||||||||
归属于本公司股东 |
非控制 |
总计 |
||||||||
利益 |
股本 |
|||||||||
分享 |
分享 |
积累 |
财政部 |
翻译 |
套期保值 |
利益 |
总计 |
|||
€在成千上万的 |
||||||||||
九个月结束了 |
||||||||||
2022年9月30日(未经审计): |
||||||||||
余额截至2022年1月1日 |
25605年 |
85883年 |
(6899) |
(1736) |
15365年 |
(8077) |
5697年 |
115838年 |
(1731) |
114107年 |
本期损失 |
- |
- |
(3786) |
- |
- |
- |
- |
(3786) |
1450年 |
(2336) |
当期其他综合损失 |
- |
- |
- |
- |
1152年 |
(30654) |
- |
(29502) |
(32292) |
(61794) |
当期综合损失总额 |
- |
- |
(3786) |
- |
1152年 |
(30654) |
- |
(33288) |
(30842) |
(64130) |
与本公司所有人直接以权益确认的交易: |
||||||||||
向非控股股东发行资本票据 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
3958年 |
3958年 |
股份支付 |
- |
90 |
- |
- |
- |
- |
- |
90 |
- |
90 |
余额截至2022年9月30日 |
25605年 |
85973年 |
(10685) |
(1736) |
16517年 |
(38731) |
5697年 |
82640年 |
(28615) |
54025年 |
九个月结束了 |
||||||||||
2021年9月30日(未经审计): |
||||||||||
截至2021年1月1日的余额 |
25102年 |
82401年 |
8191年 |
(1736) |
3823年 |
341 |
6106年 |
124228年 |
798 |
125026年 |
本期损失 |
- |
- |
(6739) |
- |
- |
- |
- |
(6739) |
938 |
(5801) |
当期其他综合损失 |
- |
- |
- |
- |
5270年 |
(7406) |
- |
(2136) |
(6794) |
(8930) |
当期综合损失总额 |
- |
- |
(6739) |
- |
5270年 |
(7406) |
- |
(8875) |
(5856) |
(14731) |
与本公司所有人直接以权益确认的交易: |
||||||||||
向非控股股东发行资本票据 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
8682年 |
8682年 |
从非控股股东手中收购子公司股份 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
(961) |
(961) |
961 |
- |
权证锻炼 |
454 |
3348年 |
- |
- |
- |
- |
- |
3802年 |
- |
3802年 |
选择锻炼 |
22 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
22 |
- |
22 |
股份支付 |
- |
25 |
- |
- |
- |
- |
- |
25 |
- |
25 |
截至2021年9月30日的余额 |
25578年 |
85774年 |
1452年 |
(1736) |
9093年 |
(7065) |
5145年 |
118241年 |
4585年 |
122826年 |
Ellomay资本有限公司及其子公司 |
||||||||||
中期合并净资产变动表(附) |
||||||||||
归属于本公司股东 |
非控制 |
总计 |
||||||||
利益 |
股本 |
|||||||||
分享 |
分享 |
积累 |
财政部 |
翻译 |
套期保值 |
利益 |
总计 |
|||
千欧元 |
||||||||||
在过去的一年里 |
||||||||||
2021年12月31日(经审计): |
||||||||||
截至2002年1月1日的结余1 |
25102年 |
82401年 |
8191年 |
(1736) |
3823年 |
341 |
6106年 |
124228年 |
798 |
125026年 |
全年亏损 |
- |
- |
(15090) |
- |
- |
- |
- |
(15090) |
(4550) |
(19640) |
本年其他综合亏损 |
- |
- |
- |
- |
11542年 |
(8418) |
- |
3124年 |
(7622) |
(4498) |
本年综合亏损总额 |
- |
- |
(15090) |
- |
11542年 |
(8418) |
- |
(11966) |
(12172) |
(24138) |
与业主的交易公司认可直接权益的: |
||||||||||
向非控股股东发行资本票据 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
8682年 |
8682年 |
从非控股股东手中收购子公司股份 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
(409) |
(409) |
961 |
552 |
权证锻炼 |
454 |
3419年 |
- |
- |
- |
- |
- |
3873年 |
- |
3873年 |
选择锻炼 |
49 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
49 |
- |
49 |
股份支付 |
- |
63 |
- |
- |
- |
- |
- |
63 |
- |
63 |
截至2002年12月31日的结余1 |
25605年 |
85883年 |
(6899) |
(1736) |
15365年 |
(8077) |
5697年 |
115838年 |
(1731) |
114107年 |
Ellomay资本有限公司及其子公司 |
||||||||||
中期合并净资产变动表(附) |
||||||||||
归属于本公司股东 |
非控制 |
总计 |
||||||||
利益 |
股本 |
|||||||||
分享 |
分享 |
保留 |
财政部 |
翻译 |
套期保值 |
利益 |
总计 |
|||
便利换算成美元(截至2022年9月30日的汇率:1欧元=美元)0.984) |
||||||||||
截至2022年9月30日的9个月(未经审计): |
||||||||||
余额截至2022年1月1日 |
25192年 |
84496年 |
(6786) |
(1708) |
15118年 |
(7947) |
5605年 |
113970年 |
(1703) |
112267年 |
本期损失 |
- |
- |
(3726) |
- |
- |
- |
- |
(3726) |
1427年 |
(2299) |
当期其他综合损失 |
- |
- |
- |
- |
1133年 |
(30159) |
- |
(29026) |
(31771) |
(60797) |
当期综合损失总额 |
- |
- |
(3726) |
- |
1133年 |
(30159) |
- |
(32752) |
(30344) |
(63096) |
与业主的交易公司认可直接权益的: |
||||||||||
向非控股股东发行资本票据 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
3894年 |
3894年 |
股份支付 |
- |
89 |
- |
- |
- |
- |
- |
89 |
- |
89 |
余额截至2022年9月30日 |
25192年 |
84585年 |
(10512) |
(1708) |
16251年 |
(38106) |
5605年 |
81307年 |
(28153) |
53154年 |
Ellomay资本有限公司及其子公司 |
||||||
浓缩合并中期现金流量表 |
||||||
这三个月 |
这九个月 |
这一年 |
这九个月 |
|||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
2021 |
2022 |
|
未经审计的 |
未经审计的 |
经审计的 |
未经审计的 |
|||
€在成千上万的 |
方便 |
|||||
经营活动产生的现金流量 |
||||||
本期损失 |
(1701) |
(639) |
(2336) |
(5801) |
(19640) |
(2299) |
调整为: |
||||||
融资费用净额 |
5560年 |
4300年 |
7741年 |
10438年 |
26884年 |
7616年 |
衍生品合约结算获利 |
- |
- |
- |
(407) |
(407) |
- |
折旧及摊销 |
3873年 |
4002年 |
11851年 |
11078年 |
15116年 |
11660年 |
基于股份的支付交易 |
30. |
12 |
90 |
25 |
63 |
89 |
权益投资者的利润份额 |
(1158) |
(1056) |
(556) |
(284) |
(117) |
(547) |
按权益计算的被投资方支付的贷款利息 |
- |
- |
- |
859 |
859 |
- |
贸易应收款及其他应收款的变动 |
2862年 |
(4301) |
283 |
(6425) |
(1883) |
278 |
其他资产变动 |
(163) |
582 |
(110) |
(200) |
(545) |
(108) |
特许项目应收账款的变动 |
77 |
556 |
(473) |
1313年 |
1580年 |
(465) |
改变应付贸易款项 |
47 |
929 |
(754) |
(12) |
154 |
(742) |
其他应付款变动 |
(3480) |
3499年 |
4398年 |
7214年 |
2380年 |
4327年 |
所得税(税收优惠) |
863 |
456 |
1950年 |
762 |
(2281) |
1919年 |
所得税款 |
(1144) |
- |
(4399) |
(15) |
(94) |
(4328) |
感兴趣了 |
481 |
406 |
1403年 |
1327年 |
1844年 |
1380年 |
支付的利息 |
(260) |
(2243) |
(5184) |
(6100) |
(7801) |
(5100) |
经营活动提供的现金净额 |
5887年 |
6503年 |
13904年 |
13772年 |
16112年 |
13680年 |
投资活动产生的现金流量 |
||||||
固定资产收购 |
(16793) |
(8785) |
(39067) |
(73450) |
(83682) |
(38436) |
与购置固定资产有关的增值税 |
- |
2310年 |
- |
2310年 |
- |
- |
偿还权益投资方的贷款 |
- |
- |
149 |
1400年 |
1400年 |
147 |
贷款给权益投资方 |
(60) |
(52) |
(60) |
(296) |
(335) |
(59) |
投资预支款 |
- |
- |
- |
(8) |
- |
- |
衍生品合约结算 |
3800年 |
- |
3272年 |
(252) |
(976) |
3219年 |
投资受限现金,净额 |
(639) |
(19) |
(8880) |
(204) |
(5990) |
(8737) |
短期存款收益(投资) |
- |
- |
27645年 |
8533年 |
(18599) |
27199年 |
有价证券的收益(投资) |
- |
- |
- |
1785年 |
(112) |
- |
用于投资活动的现金净额 |
(13692) |
(6546) |
(16941) |
(60182) |
(108294) |
(16667) |
来自融资活动的现金流量 |
||||||
将子公司的股份出售给非控股股东 |
- |
- |
- |
1400年 |
1400年 |
- |
期权收益 |
- |
- |
- |
22 |
49 |
- |
与长期贷款相关的成本 |
(1033) |
(1122) |
(9991) |
(1319) |
(2796) |
(9830) |
支付租赁负债本金 |
(1575) |
- |
(5548) |
- |
(4803) |
(5458) |
长期贷款收益 |
- |
39 |
196162年 |
32515年 |
32947年 |
192995年 |
偿还长期贷款 |
(5348) |
(7360) |
(148443) |
(10750) |
(18905) |
(146046) |
偿还债券 |
- |
- |
(19764) |
(30730) |
(30730) |
(19445) |
偿还与长期贷款相关的掉期工具 |
- |
- |
(3290) |
- |
- |
(3237) |
IFRS 16 |
- |
(4086) |
(4086) |
|||
发行可转换债券所得款项 |
- |
- |
- |
15571年 |
15571年 |
- |
债券发行收益净额 |
- |
- |
- |
25465年 |
57717年 |
- |
发行/行使认股权证 |
- |
- |
- |
3675年 |
3746年 |
- |
由融资活动提供(用于)的现金净额 |
(7956) |
(12529) |
9126年 |
31763年 |
54196年 |
8979年 |
汇率波动对现金和现金等价物的影响 |
4297年 |
3366年 |
1169年 |
5855年 |
12370年 |
1149年 |
现金和现金等价物减少 |
(11464) |
(9206) |
7258年 |
(8792) |
(25616) |
7141年 |
期初现金及现金等价物 |
59951年 |
67259年 |
41229年 |
66845年 |
66845年 |
40563年 |
期末现金及现金等价物 |
48487年 |
58053年 |
48487年 |
58053年 |
41229年 |
47704年 |
*方便换算成美元(按汇率)2022年9月30日:1欧元=0.984美元)
Ellomay资本有限公司及其子公司 |
|||||||||||
操作部分 |
|||||||||||
光伏 |
总计 |
||||||||||
Ellomay |
生物 |
可报告的 |
总计 |
||||||||
意大利 |
西班牙 |
太阳能 |
Talasol |
以色列[1] |
气体 |
多拉德公司 |
Manara |
段 |
对账 |
合并 |
|
截至2022年9月30日的九个月 |
|||||||||||
千欧元 |
|||||||||||
收入 |
- |
2668年 |
2852年 |
29484年 |
3634年 |
8839年 |
47522年 |
- |
94999年 |
(50274) |
44725年 |
营业费用 |
- |
(225) |
(908) |
(8169) |
(326) |
(8801) |
(36239) |
- |
(54668) |
36239年 |
(18429) |
折旧及摊销费用 |
- |
(678) |
(181) |
(8528) |
(1929) |
(2062) |
(4882) |
- |
(18260) |
6409年 |
(11851) |
毛利(亏损) |
- |
1765年 |
1763年 |
12787年 |
1379年 |
(2024) |
6401年 |
- |
22071年 |
(7626) |
14445年 |
项目开发成本 |
(2680) |
||||||||||
一般 |
|||||||||||
行政管理支出 |
(4966) |
||||||||||
权益损失的份额 |
|||||||||||
占被投资 |
556 |
||||||||||
营业利润 |
7355年 |
||||||||||
融资收入 |
2655年 |
||||||||||
与衍生工具有关的融资费用还有搜查令。 |
1015年 |
||||||||||
与项目有关的融资费用金融 |
(5846) |
||||||||||
与债券有关的融资费用 |
(2286) |
||||||||||
非控股股东发放贷款的融资费用 |
(1223) |
||||||||||
其他融资费用 |
(2056) |
||||||||||
融资费用净额 |
(7741) |
||||||||||
收入税前亏损 |
(386) |
||||||||||
截至2022年9月30日的分部资产 |
18838年 |
15592年 |
24779年 |
266829年 |
38320年 |
30644年 |
119588年 |
127550年 |
642140年 |
(45296) |
596844年 |
Ellomay资本有限公司及其子公司 |
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对EBITDA的损失进行调整 |
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这三个月 |
这九个月 |
这一年 |
这九个月 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
2021 |
2022 |
|
未经审计的 |
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€在成千上万的 |
方便 |
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本期损失 |
(1701) |
(639) |
(2336) |
(5801) |
(19640) |
(2299) |
融资费用净额 |
5560年 |
4300年 |
7741年 |
10438年 |
26884年 |
7616年 |
所得税(税收优惠) |
863 |
456 |
1950年 |
762 |
(2281) |
1919年 |
折旧以及摊销费用 |
3873年 |
4002年 |
11851年 |
11078年 |
15116年 |
11660年 |
息税前利润 |
8595年 |
8119年 |
19206年 |
16477年 |
20079年 |
18896年 |
*方便换算成美元(按汇率)2022年9月30日:1欧元=0.984美元)
安乐美资本有限公司
公司债券持有人的信息
潜在的警告信号
的2022年9月30日,我们的营运资金缺口约为4,310万欧元。的营运资金不足2022年9月30日由于Talasol PPA导致负债公允价值的增加,衍生品的当前到期日的记录金额约为4430万欧元。这些到期不影响我们的现金流。考虑到当前到期的性质,我们认为我们的营运资金足以满足我们目前的需求。
在发行我们的债券时,我们承诺遵守以色列证券管理局确定的“混合模式披露要求”,并在与我们的债券公开发行有关的以色列招股说明书中描述。该模式规定,如果我们的合并财务业绩或报表中存在某些财务“警告信号”,并且只要它们存在,我们将对我们的债券持有人承担某些披露义务。一个可能的“警告信号”是存在营运资金不足(如果公司董事会没有确定营运资金不足不是流动性问题的迹象)。在检查存在的警告标志,如2022年9月30日,我们的董事会注意到营运资金不足2022年9月30日.我们的董事会审查了我们的财务状况、未偿债务以及我们现有和预期的现金资源和用途,并确定截至目前存在营运资金短缺2022年9月30日但这并不表明存在流动性问题。在作出上述决定时,我们的董事会注意到以下事项:(i)营运资金的缺乏导致当前期限的记录的衍生品的数量大约€4430万,由于公允价值的增加产生的责任Talasol PPA,这并不影响我们的现金流在未来12个月内Talasol的同期电力的销售收入预计将超过其责任和支付PPA提供者,(ii)按照适用的会计准则,我们被要求将预期未来支付给PPA供应商的款项的公允价值确认为负债,但不将Talasol光伏电站的预期收入确认为资产,因为根据会计规则,这些预期收入不能被记录为资产,从而导致流动负债增加和营运资金不足,以及(iii)我们的经营子公司在年底产生了正现金流2021年12月31日九个月的周期结束了2022年9月30日和2021年。
金融契约
根据管理本公司C系列和D系列债券的信托契约(合称为“信用债券”),公司必须维持某些财务契约。有关更多信息,请参见第5项。公司的年度报告的表格20-F的B提交给美国证券交易委员会2022年3月31日,及以下。
净金融债务
的2022年9月30日,公司的净金融债务(该术语在公司债券的信托契约中定义)约为7020万欧元(包括约2.676亿欧元的短期和长期银行债务以及其他有息金融义务),约1.205亿欧元[3]与C轮债券发行有关2019年7月,2020年10月,2021年2月和2021年10月)和D系列债券发行(在2021年2月),净约5030万欧元现金及现金等价物、短期存款和有价证券,净约2.676亿欧元[4]公司子公司的项目融资和相关对冲交易)。
公司C系列债券持有人的信息。
管理本公司C系列债券的信托契约(修订于2022年6月6日,”C系列信托契约”),包括公司维持某些财务契约的承诺,因此连续两个季度违反此类财务契约是立即偿还的原因。截至2022年9月30日,公司遵守C轮信托契约中规定的财务契约如下:(i)公司调整后的股东权益(如C系列信托契约所定义)约为1.357亿欧元,(ii)公司净金融债务(如上所述)与公司CAP的比率,净(定义为公司调整后的股东权益加上净金融债务)为34.1%,以及(iii)公司净金融债务与公司调整后的EBITDA[5]的比率为2.8。
以下是公司亏损与调整后息税折旧摊销前利润(定义见C系列信托契约)之间的对账表2022年9月30日:
在四季度期间 |
|
未经审计的 |
|
€在成千上万的 |
|
本期损失 |
(16168) |
融资费用净额 |
24187年 |
所得税 |
(1091) |
折旧及摊销费用 |
15879年 |
Talmei Yosef光伏电站的收入调整是由于 |
2122年 |
股份支付 |
128 |
C系列信托契约中定义的调整后息税折旧摊销前利润 |
25057年 |
公司D系列债券持有人的信息
管理公司D系列债券的信托契约包括公司维持某些财务契约的承诺,因此在D系列信托契约中规定的期限内违反此类财务契约是立即偿还的原因。截至2022年9月30日,公司遵守了D系列信托契约中规定的财务契约,具体如下:(i)公司调整后的股东权益(如D系列信托契约所定义)约为1.357亿欧元,(ii)公司净金融债务(如上所述)与公司CAP的比率,净(定义为公司调整后的股东权益加上净金融债务)为34.1%,以及(iii)公司净金融债务与公司调整后的EBITDA的比率[6]为2.3。
以下是公司亏损与调整后息税折旧摊销前利润(定义见D系列信托契约)之间的对账表9月30日, 2022:
在四季度期间 |
|
未经审计的 |
|
€在成千上万的 |
|
本期损失 |
(16168) |
融资费用净额 |
24187年 |
所得税 |
(1091) |
折旧及摊销费用 |
15879年 |
Talmei Yosef光伏电站的收入调整是由于 |
2122年 |
股份支付 |
128 |
调整与商业项目有关的数据 |
5832年 |
根据D系列信托契约定义的调整后EBITDA |
30889年 |
[1] Talmei Yosef光伏电站位于以色列在固定资产模式下列报,而不是根据IFRIC 12的金融资产模式列报。
[2]来自银行的短期和长期债务以及上述其他有息金融义务金额,包括与此类债务相关的约380万欧元的成本,该金额已资本化,因此从公司资产负债表上记录的债务金额中抵消。
[3]上述债券金额包括约170万欧元的相关成本,该金额已资本化,因此从公司资产负债表中记录的债券金额中抵消。
[4]净金融债务计算中扣除的项目融资额包括从融资主体和本公司持有的项目公司中小股东获得的项目融资(以股东对项目公司贷款的形式提供)。
[5]在C轮信托契约中,“调整后EBITDA”一词定义为扣除财务费用、净额、税项、折旧和摊销前的收益,其中公司运营(如Talmei Yosef光伏电站)的收入是基于固定资产模型而非金融资产模型(IFRIC 12)计算的,且未考虑基于股票的支付。C系列信托契约规定,出于财务契约的目的,调整后的EBITDA将根据前四个季度的总和计算。调整后的EBITDA在本新闻稿中作为公司对其C系列债券持有人承诺的一部分。有关使用非国际财务报告准则指标的一般讨论,如EBITDA和调整后的EBITDA,请参见上文“非国际财务报告准则财务指标的使用”。
[6]“调整后EBITDA”一词在D轮信托契约中定义为扣除财务费用、净额、税项、折旧和摊销前的收益,其中公司运营(如Talmei Yosef光伏电站)的收入是基于固定资产模型而非金融资产模型(IFRIC 12)计算的,且不包括基于股票的支付。当商业运营日期(以D系列信托契约的定义为准)发生在相关日期之前的四个季度的资产或项目的数据将根据年度累计(以D系列信托契约的定义为准)计算。D系列信托契约规定,出于财务契约的目的,调整后的EBITDA将根据前四个季度的总和计算。调整后的EBITDA在本新闻稿中作为公司对其D系列债券持有人承诺的一部分。有关使用非国际财务报告准则指标的一般讨论,如EBITDA和调整后的EBITDA,请参见上文“非国际财务报告准则财务指标的使用”。
[7]调整是基于Ellomay Solar自2008年以来的结果2022年6月24日.
来源Ellomay资本有限公司
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